Nghị định 85/2026/NĐ-CP về bảo hiểm hưu trí bổ sung sẽ chính thức có hiệu lực từ ngày 10/5/2026, mở thêm cơ hội giúp người lao động gia tăng nguồn thu nhập và chủ động hơn về tài chính khi nghỉ hưu.
Giải pháp thu hẹp khoảng cách thu nhập
Theo quy định mới, bảo hiểm hưu trí bổ sung là hình thức tích lũy tự nguyện, hoạt động độc lập với hệ thống bảo hiểm xã hội cơ bản. Chính sách này được kỳ vọng sẽ góp phần thu hẹp khoảng cách giữa mức lương hưu hiện tại và nhu cầu chi tiêu thực tế của người dân sau khi rời thị trường lao động.
Thông qua việc tham gia quỹ hưu trí bổ sung, người lao động có thêm một nguồn tài chính dài hạn để bảo đảm cuộc sống khi về già.
Tài khoản cá nhân và cơ chế đóng góp linh hoạt
Một trong những điểm đáng chú ý là mỗi người tham gia sẽ được mở tài khoản hưu trí cá nhân riêng để theo dõi toàn bộ số tiền đóng góp và lợi nhuận đầu tư tích lũy theo thời gian.
Khoản đóng vào quỹ được thực hiện dựa trên thỏa thuận tự nguyện giữa người lao động và doanh nghiệp, không áp dụng mức đóng cố định. Cơ chế linh hoạt này giúp cả hai bên chủ động lựa chọn mức tham gia phù hợp với khả năng tài chính.
Đảm bảo tính tự nguyện và công bằng
Nghị định cũng đưa ra các quy định nhằm bảo vệ quyền lợi người tham gia. Theo đó, doanh nghiệp không được sử dụng việc tham gia bảo hiểm hưu trí bổ sung làm tiêu chí đánh giá thi đua, khen thưởng, tuyển dụng hay gia hạn hợp đồng lao động.
Quy định này nhằm bảo đảm tính tự nguyện, minh bạch và công bằng cho mọi người lao động khi tham gia chương trình.
Quản lý quỹ an toàn và minh bạch
Nguồn tiền trong quỹ hưu trí bổ sung sẽ được quản lý và đầu tư theo nguyên tắc thị trường dưới sự giám sát của Bộ Tài chính và ngân hàng giám sát.
Các kênh đầu tư hợp pháp gồm trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc, tiền gửi ngân hàng, cổ phiếu và trái phiếu niêm yết. Trong đó, các quỹ lớn phải đầu tư tối thiểu 40% tài sản ròng vào trái phiếu Chính phủ nhằm bảo đảm an toàn cho nguồn tiền tích lũy của người tham gia.
Quản lý quỹ minh bạch, đảm bảo an toàn cho người tham gia
Theo quy định, nguồn tiền trong quỹ hưu trí bổ sung sẽ được quản lý và đầu tư theo cơ chế thị trường dưới sự giám sát của Bộ Tài chính cùng ngân hàng giám sát nhằm bảo đảm tính an toàn và minh bạch.
Các kênh đầu tư được phép gồm trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc, tiền gửi ngân hàng, cổ phiếu và trái phiếu niêm yết. Trong đó, các quỹ lớn phải đầu tư tối thiểu 40% tài sản ròng vào trái phiếu Chính phủ để hạn chế rủi ro và bảo vệ nguồn tiền tích lũy của người lao động.
Bên cạnh mục tiêu tích lũy dài hạn cho tuổi già, Nghị định cũng cho phép người tham gia được nhận quyền lợi sớm trong một số trường hợp đặc biệt như mắc bệnh hiểm nghèo, suy giảm khả năng lao động từ 81% trở lên hoặc lao động nước ngoài hết thời hạn làm việc tại Việt Nam.
Với những quy định mới, bảo hiểm hưu trí bổ sung được kỳ vọng sẽ trở thành thêm một “tấm đệm tài chính” giúp người lao động chủ động hơn về thu nhập và cuộc sống sau khi nghỉ hưu.
